בעולם העבודה המודרני, כששוק התעסוקה משתנה בקצב מסחרר וההשכלה המקצועית דורשת עדכון מתמיד, אחד הכלים החכמים והחשובים ביותר שניתנו לעובדי הוראה בישראל הוא קרן ההשתלמות המהווה מנוע משמעותי לצמיחה מקצועית, ביטחון כלכלי, התחדשות חינוכית והתרעננות אישית ומערכתית.
חיסכון שמתגמל את ההשקעה במורה
קרן ההשתלמות למורים היא דוגמה יוצאת דופן להכרה חברתית בערך ההוראה. מדי חודש מופקדים בקרן ההשתלמות 12.6 אחוזים מהשכר – 8.4 אחוזים מהמעסיק ועל חשבונו ו־4.2 אחוזים מהמורה. יש לציין כי מדובר בהטבה ייעודית וייחודית לסקטור עובדי ההוראה בישראל בלבד. בסקטורים אחרים כמו: מהנדסים, אחים ואחיות, רופאים, הנדסאים, פרה רפואיים ושאר העובדים השכירים במשק, השיעור יעמוד על 7.5 אחוזים מהמעסיק ו-2.5 אחוזים מהעובד (סך כל ההפקדה החודשית עומדת על 10 אחוזים).
מדובר בחיסכון מצטבר שמעניק למורה רשת ביטחון כלכלית אמיתית, ויכול להגיע לסכומים של מאות אלפי שקלים לאורך הקריירה. אין מדובר רק בכסף אלא במערכת שמעודדת את המורה להשקיע בעצמו לצאת להשתלמות, ללמוד, להתפתח ולהביא לכיתה ידע חדש ורענן.
הכי מעניין
פטור ממס – רווח נקי למורה
בשונה מחסכונות אחרים, מדובר במכשיר חיסכון הפטור ממס הכנסה - הן בשלב ההפקדה, הן במהלך החיסכון והן בעת המשיכה. גם רווחים שהפיקה קרן ההשתלמות פטורים ממס כל עוד העובדים עומדים בתנאי הזכאות. כלומר הכסף שנצבר בקרן עובד בשבילך, צובר ריבית ורווחים ופטור ממס.
עוד כתבות בנושא
כלי מקצועי לקידום ולהתחדשות
השם "קרן השתלמות מיוחדת למורים" אינו מקרי, הקרן נועדה בראש ובראשונה לאפשר למורים ללמוד ולהתחדש. שנת ההשתלמות (השבתון) היא הזדמנות נהדרת לעצור, לנשום, ולהתמקד בפיתוח והעצמה אישית. הקרן מאפשרת לממן קורסים, לימודים אקדמיים, העשרה מקצועית בארץ ובעולם, וכל זאת תוך שמירה על הזכויות הפנסיוניות והוותק, תוך כדי שהקרן משלמת מדי חודש למורה המשתלם מענק שהוא תחליף שכר. בנוסף לכל זה, יש עוד זכויות שמגיעות למשתלמים בשנת שבתון כמו דמי מילואים, דמי לידה למורה יולדת ועוד.
חשוב מאוד לחדד ולהדגיש כי מורה שבוחר להעביר את החיסכון שלו מהקרן המיוחדת של עובדי הוראה לקרן אחרת מאבד את ההטבות הייחודיות כולל שיעורי הפקדה מוגדלים, הזכות לצאת לשבתון ועוד.
תנאים מיטיבים ודמי ניהול נמוכים
קרן ההשתלמות המיוחדת למורים מנוהלת בתנאים ייחודיים, עם דמי ניהול נמוכים מאוד בהשוואה לקרנות אחרות במשק. בשנת 2024 שיעור דמי הניהול שגבתה קרן ההשתלמות עגור מהמורים עומד על 0.23 אחוזים כאשר ממוצע דמי הניהול בשוק קרנות ההשתלמות בארץ עומד על 0.55 אחוזים. המשמעות היא שגובה דמי הניהול שמשלמים העמיתים בעגור נמוכים בכ-58 אחוזים מממוצע כלל שוק קרנות ההשתלמות עבור אותה השנה. נוסף על כך, הניהול המשותף של ארגון המורים והמדינה מבטיח שקיפות, יציבות ואחריות ציבורית על כספי המורים.
תשואה עודפת לעומת כלל שוק קרנות ההשתלמות
מדובר בקרן השתלמות "מיוחדת" שהמטרות והיעדים שלה שונים מכל קרן השתלמות אחרת. ההתחייבות להוציא מאות ואלפי מורים מדי שנה לשנת השתלמות מחייבת ניהול מושכל, זהיר וקפדני תוך שילוב סיכונים מוגברים המחייבים ניהול השקעות אחראי ושילוב מודלים כלכליים מורכבים.
על אף זאת, ובשונה ממאמרים כלכליים הגורסים אחרת, הקרן הצליחה בשנים האחרונות להתייצב בקדמת קרנות ההשתלמות הגדולות והמובילות בארץ (גם של בתי השקעות וחברות הביטוח) עם תשואה עודפת מובהקת. בשלוש שנים האחרונות (עד ספטמבר 2025) היא השיגה תשואה נומינלית ברוטו ממוצעת שנתית של 12.28 אחוזים (בשלוש שנים: 36.84 אחוזים) והתייצבה במקום הרביעי מבין 14 קרנות השתלמות הגדולות והמובילות שיתרת הכספים שלהן מנהלות מעל 5 מיליארד שקלים.
בהסתכלות על חמש השנים האחרונות (נכון לספטמבר 2025) השיגה הקרן תשואה מצטברת של 47.3 אחוזים (9.46 אחוזים בממוצע לשנה) והתייצבה במקום הרביעי מבין 14 קרנות ההשתלמות המובילות. בחינה של השנה האחרונה (נכון לספטמבר 2025) מעלה כי הקרן השיגה תשואה נומינלית ברוטו של 14 אחוזים והתייצבה באמצע הטבלה עם הפרשים זניחים לעומת "המתחרות".
חיסכון גמיש ונזיל גם למי שלא יוצא לשבתון
בניגוד למיתוס, קרן ההשתלמות איננה שמורה רק למי שיוצא לשבתון. לאחר שש שנים ניתן למשוך את הכסף מסיבה כלכלית, בריאותית או כל סיבה אחרת המצדיקה משיכה מהקרן (התחייבות כלכלית גדולה, מחלה של המורה או בן משפחה ממדרגה ראשונה ועוד). כך היא משלבת בין תמריץ מקצועי לבין חיסכון אישי נזיל ובטוח.
השקעה במורה היא השקעה בחינוך
בסופו של דבר, קרן ההשתלמות איננה רק הטבה לעובד, היא הצהרה חברתית. היא אומרת: אנחנו מאמינים שמורה טוב הוא מורה שלומד כל הזמן. מערכת חינוך שמאפשרת למוריה לצמוח ולפרוח, מתחדשת בעצמה ומעניקה לתלמידים את המורים הטובים והמעודכנים ביותר.
קרן ההשתלמות היא לא "עוד סעיף בתלוש". היא אחד הביטויים המובהקים ביותר להוקרה על עבודת המורה ולחזון של מערכת חינוך שרואה בהשקעה במורים את הדרך להשקיע בילדים ובעתיד של כולנו.
* כותב המאמר רו"ח בשאר קאסם הוא מנכ"ל עגור קרנות השתלמות למורים בחינוך על יסודי ומזכיר כבוד של לשכת רואי חשבון בישראל, לשעבר מנהל מחלקת קופות גמל ברשות שוק ההון, ביטוח וחסכון במשרד האוצר
עוד כתבות בנושא
עוד כתבות בנושא
