איך מאחדים בין קרנות
על מה להסתכל בדיווחים השנתיים מקרן הנאמנות או קרן ההשתלמות, איך יודעים במה היא משקיעה את הכסף, והאם אפשר לאחד בין קרנות. מהשאלות שלכם - התשובות של מומחי פסגות
משרד האוצר מחייב את כל הגופים המנהלים קופות גמל לשלוח דיווח שנתי לעמיתיהם. במסגרת הגברת השקיפות, משרד האוצר אף מחייב לשלוח דיווח בכל רבעון לכל עמית (כלל זה אינו חל על קופות מרכזיות לפיצויים) שבוצעה בקופתו תנועה כספית במהלך הרבעון החולף. אלא אם העמית ביקש לקבל את המידע לגבי החשבון האישי שלו במדיה אלקטרונית.
הדיווח כולל פירוט לגבי היתרה הצבורה של העמית, התנועות הכספיות בתקופת הדיווח, אישור הפקדות לצורכי מס הכנסה ועוד.
כדי להבין את הדיווח שנשלח אליך, באפשרותך לפנות למוקדי השירות בגוף שבו מנוהלת קופת הגמל שלך או לאתר האינטרנט של הגוף המנהל. בנוסף, באפשרותך לפנות ליועץ הפנסיוני שלך בבנק שבו מתנהל חשבונך או למנהל ההסדר בחברה שבה אתה עובד.
קופות הגמל מחויבות לקבוע בתקנון הקופה כיצד ינוהלו ההשקעות וכל זאת בהתאם להנחיות משרד האוצר. ניתן לעיין באתר ה"גמל נט" של משרד האוצר, בהתפלגות ובהרכב הנכסים של כל קופה וקרן (האתר מתעדכן ברמה חודשית.(
התפלגות הנכסים מוצגת לפי אפיקי ההשקעה השונים כגון: איגרות חוב ממשלתיות, איגרות חוב קונצרניות, מזומנים ושווי מזומנים, פיקדונות, מניות, הלוואות. מעבר לכך, מוצגים הנכסים בחתך של נכסים בארץ ובחו"ל, נכסים סחירים ולא סחירים, חלוקת נכסים לפי רמת סיכון ועוד.
כמו כן, הגופים המנהלים את קופות הגמל וקרנות ההשתלמות מחויבים על ידי משרד האוצר להציג באתרי האינטרנט שלהם כחודשיים לאחר תום כל רבעון, ו-3 חודשים לאחר תום שנה קלנדארית, דוח המפרט את רשימת הנכסים שבהם השקיעה הקופה נכון לסוף אותו רבעון.
יש כמה דגשים חשובים ביותר בשאלה שהעלית: ראשית, לא ניתן לבצע איחוד בפועל בין קרנות השתלמות גם אם מדובר בשתי קרנות השתלמות של אדם אחד, ואף לא במקרה שבו שתי קרנות ההשתלמות מנוהלות באותו מסלול.
חשוב מאוד להביא בחשבון כי קרן השתלמות נותרה אפיק החיסכון היחיד בישראל שבו נכון להיום, הרווחים פטורים ממס רווחי הון. לכן, לפני שמבצעים משיכה מהקרן ניתן לשקול חלופות נוספות כגון הלוואות כנגד קרן ההשתלמות או שימוש בחסכונות, תיק ניירות ערך ועוד.
בנוגע לשאלת הנזילות: עמית שברשותו יותר מקרן השתלמות אחת יכול למשוך את הכספים בכל קרנות ההשתלמות שבבעלותו, מהיום שבו הופכת הקרן הראשונה לנזילה. הדבר אפשרי גם אם קרנות ההשתלמות האחרות שבבעלותו אינן נזילות. בפעולה זו מתבצע איחוד תיאורטי בין הקרנות לצורך החלת הוותק של הקופה ה"וותיקה" על הקופות ה"צעירות."
התהליך מתבצע על ידי קבלת אישור מהקרן הוותיקה על תחילת הוותק, העברתו לקרן הצעירה והגשת בקשת משיכה מהקרן הצעירה.
על מנת ליהנות מהחלת ותק, על העמית למשוך את הכספים מחשבונו בקרן הוותיקה רק לאחר משיכת כל הכספים מהקרן הצעירה. לאחר משיכת כל הכספים מהקרן הצעירה ניתן למשוך כל סכום שהוא או לא לבצע משיכה כלל מהקרן הוותיקה. לאחר ביצוע משיכה חלקית מקרן השתלמות, לא ניתן להמשיך ולהפקיד לאותה קרן (האפשרות להחלת ותק אינה אפשרית לעמית במעמד עצמאי, שאין לו חשבון במעמד עמית שכיר.(
הכותב הוא מנהל תחום פנסיוני בפסגות
נא להמתין לטעינת התגובות
