העסק מושבת ואתם מפסידים - מה עושים?
נזק שנגרם לעסק אינו מתבטא רק בהרס פיזי או אובדן תכולה, אלא גם באובדן של נתחי שוק ורווחים כתוצאה מהשבתתו. מה חשוב לבדוק לפני שרוכשים פוליסת ביטוח?
בשל כך נולדה פוליסת אובדן רווחים, שמכסה את אובדן הרווח הגולמי שנוצר ממקרים של השבתה מלאה או חלקית של העסק - בתנאי כמובן שההשבתה נגרמה בשל אירוע שהכיסוי הביטוחי חל עליו.
כמו כן מכסה הפוליסה גם "הוצאות תפעול מוגדלות", אותן הוצאות עודפות, שנועדו להקטין את אובדן הרווח הגולמי של העסק.
כך לדוגמה, עסק שרוצה להמשיך ולשווק את מוצריו למרות השבתתו, יכול לייצר את המוצרים אצל גורם מתחרה או אצל יצרן בתחום דומה, עובדה המגדילה כמובן את עלות הייצור של המוצר. ההפרש בעלויות הייצור מכונה הוצאות תפעול מוגדלות.
האירועים המכוסים בפוליסה קשורים בדרך כלל לסיכונים המוכרים כסיכוני אש או כסיכוני שבר מכני, ציוד אלקטרוני ועוד. מדובר בביטוח לכל דבר, לרבות העובדה שמדובר בפוליסה על בסיס שיפוי, כלומר השבת המבוטח למצבו ערב קרות מקרה הביטוח, ובמקרה זה: החזרת הרווח הגולמי של העסק.
הפוליסה המקובלת בנויה באופן הבא:
רווח נקי: המחזור הכללי של העסק בניכוי כל ההוצאות, לרבות פחת והפרשי מלאי סגירה מול מלאי פתיחה, לפני מס.
רווח גולמי: הרווח הנקי בתוספת ההוצאות הקבועות המבוטחות.
שיעור הרווח הגולמי: היחס שבין הרווח הגולמי למחזור של העסק.
הוצאות קבועות: הוצאות שהעסק חייב להמשיך ולשאת בהן במלואן או בחלקן למרות השבתתו.
הוצאות משתנות: נפסקות כאשר העסק מושבת.
שכר עבודה: הוצאה מיוחדת שיכולה להיות קבועה, או משתנה, או בחלקה קבועה ובחלקה משתנה.
כך תמנעו מאי הבנות
מכיוון שכל עיכוב מיותר בשיקום הפיזי של עסק שניזוק עלול לגרום להגדיל את נזקי המבטח ואת אובדן הרווחים שלו, למבטח יש תמריץ לפעול כדי לעזור למבוטח לשקם את העסק במהירות וביעילות מרבית.
כדי להימנע מבעיות ואי הבנות במקרה של נזק, מומלץ לציין בפוליסה במפורש מה ההוצאות המבוטחות ומה השיעור המבוטח מההוצאות הכוללות. כמו כן כדאי לקבוע איזה חלק משכר העבודה קבוע, כלומר איזה חלק של כוח העבודה חייב העסק לשמור ולבטח גם במקרים שבהם העבודה הופסקה.
דרך חלופית, אך מורכבת יותר לביטוח שכר העבודה, היא "שיטת הבסיס הכפול", שמבטחת את השכר לפי
שיעורים הולכים ופוחתים, ככל שתקופת ההשבתה ארוכה יותר. הקביעה צריכה להיעשות בהתאם לעסק ועליה להירשם בפוליסה.
האחריות לספק את כל הסכומים והשיעורים הנדרשים לפוליסה היא של הלקוח: בעסקים קטנים, בעל העסק מכיר את הנתונים בעל פה, ואילו בעסקים גדולים יש מנהלי חשבונות ורואי חשבון, שיכולים לספק את הנתונים המעודכנים.
הרחבת חובה בכל ביטוח של אובדן רווחים, היא ההרחבה לכיסוי הוצאות הגשת תביעה, ומכיוון שעריכה והגשה של תביעה בתחום כוללת עלויות גבוהות, מומלץ לבטחן בנפרד. קיימות הרחבות נוספות, שדורשות התאמה ספציפית לכל עסק בנפרד.
הכותב הוא יועץ ביטוח ומנכ"ל ארמן יועצים, שמתמחה בתחום ניהול סיכונים וביטוח לעסקים
נא להמתין לטעינת התגובות
