קרן פנסיה אחת - או שתיים
קיבלתם תוספת שכר? מזל טוב. האם כדאי לכם להמשיך ולהפריש לאותה קרן פנסיה גם את הסכומים החדשים?
זוג מבוגרים יושב על ספסל ללא
האם תוספת של 8% שנכנסת למבטחים מופרשת לקופת גמל אחרת, שתעמוד לרשותי בפרישה, או שמדובר ברווח נוסף של מבטחים?
תשובה: בקרן הפנסיה מבטחים הוותיקה, שיטת חישוב השכר הקובע היא שיטת "3 שנים אחרונות", עבור תקופת החברות עד אוקטובר 2003. ממועד זה השכר הקובע מחושב על פי שיטת יחסי השכר.
בשיטת 3 שנים אחרונות, השכר הקובע לפנסיה מחושב על פי ממוצע השכר המבוטח ב-36 החודשים שקדמו לפרישה. המקבלה שנקבעה היא כי שכר ממוצע זה לא יהיה גבוה מממוצע השכר ב-36 חודשי הביטוח שקדמו לאוקטובר 2003, צמוד למדד ובתוספת של 2% לשנה עד מועד הפרישה לפנסיה.
לעומת זאת, בשיטת יחסי השכר מחשבים עבור כל חודש ביטוח את היחס שבין השכר המבוטח לשכר הממוצע במשק. השכר הקובע לפנסיה מתקבל על ידי הכפלת ממוצע היחסים הללו בגין כל חודשי החברות בשכר הממוצע במשק במועד הפרישה.
את החישוב מבצעים פעם אחת על פי נתוני השכר הממוצע במשק, כפי שפורסמו על ידי הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה; ופעם שנייה שבה השכר הממוצע במשק מאוקטובר 2003 הוא שכר "רעיוני" המתקבל באמצעות הגדלת השכר הממוצע במשק ממועד זה ב-2% לשנה. השכר הקובע לפנסיה על פי שיטה זו הוא השכר הנמוך מבין שני החישובים.
מהו השכר הקובע לפנסיה ובאיזו תוכנית לבטח
השכר הקובע לפנסיה נקבע בסופו של דבר באמצעות שקלול השכר הקובע בשיטת 3 שנים אחרונות, והשכר הקובע בשיטת יחסי השכר נקבע בהתאם לתקופה שבה העובד היה מבוטח בכל אחת מהשיטות.
מתיאור שיטת החישוב עולה כי אין כל מגבלה על גובה השכר המבוטח בקרן הפנסיה וניתן להגדילו גם ב-10% ויותר.
בשיטת יחסי השכר כל תוספת השכר תובא בחשבון בחישוב השכר הקובע לפנסיה, ואילו בשיטת 3 השנים האחרונות קיימת אפשרות שחלק מתוספת השכר לא תיכנס לחישוב הפנסיה, בכפוף לתקרת השכר על פי שיטה זו.
במקרה שיודעים מהי תקרת השכר הנוכחית שלכם על פי שיטת 3 שנים אחרונות, תוכלו לחשב את התקרה הזו גם לגיל הפרישה ולקבל תשובה לשאלה אם התקרה משאירה חלק מהשכר המבוטח מחוץ לחישוב.
כאשר באים
לקבל החלטה באיזו תוכנית לבטח את תוספת השכר, יש להשוות בין התוספת לפנסיה המתקבלת בקרן הפנסיה הוותיקה עקב גידול השכר המבוטח; לבין תוספת הפנסיה שתתקבל בגין אותו שכר במסגרת חלופות פנסיוניות אחרות.
יש גם להביא בחשבון את כיסוי הביטוח למקרה פטירה או נכות בגין תוספת השכר בכל תוכנית, בכפוף לתנאי התוכניות השונות ומצבך הבריאותי. כמו כן יש לשקול את ריכוז כל החיסכון הפנסיוני בתוכנית אחת, טובה ככל שתהיה, לעומת חלוקת החיסכון הפנסיוני בין כמה תוכניות - חלוקה שתאפשר פיזור של הסיכון הביטוחי ואת הסיכון הנובע מתנודתיות בתשואה.
מהשאלה עולה כי תוספת השכר כבר מבוטחת בפועל בקרן הפנסיה. הקטנת שכר מבוטח בקרן הפנסיה אינה אפשרית אלא באישור קרן הפנסיה.
הכותב הוא יו"ר קבוצת שקל ניהול ביטוח ופיננסים
נא להמתין לטעינת התגובות
